基礎から実務解説＆演習で初心者でも即戦力になれる！「年末調整」実践セミナー
【2026最新版】基礎控除・給与所得控除の引き上げ、生命保険料控除の見直し、様式変更に完全対応！
「住宅ローン控除」もよく分かる税理士解説動画の特典付き！

【今年の年末調整改正点と講座内容のご紹介】

今年の年末調整主な改正点

• 基礎控除の引き上げ
• 給与所得控除の引き上げ
• 扶養親族等の所得要件の見直し
• 生命保険料控除の見直し　
• 源泉徴収票のみなし提出の特例　など

これらの改正に伴い、年末調整関係書類の様式も変更されます。

年末調整とは？

「年末調整」とは、１年間の給与総額をもとに、その年に納めるべき所得税を計算し、過不足を精算する重要な業務です。
企業の給与・人事担当者にとって、毎年必ず発生する“税務処理の要”ともいえる手続きです。

「給与計算ソフトが自動で処理してくれるから大丈夫」
…そう思われる方も少なくありませんが、実際にはそう単純ではありません。

ソフトだけでは解決できない、実務のつまずきポイントとは？

社員からの問い合わせに対応できない

ソフトの操作はできても「なぜこの金額になるのか」を説明できなければ、実務対応に不安が残り、処理ミスやトラブルの原因に。

応用的な処理に対応できない

住宅ローン控除など、個別の事情が関係するケースでは、控除区分や適用条件をきちんと理解したうえで、正しく判断・処理する力が求められます。

制度改正の影響を見落とすリスクがある

ソフトが自動で更新されても、自分自身がその内容を理解していなければ、誤った判断をしてしまう可能性があります。

今から“万全の準備”を始めましょう！

本セミナーでは、基礎から実務までを体系的に学べます。
ベテランの方も、法改正を踏まえた「しくみ」の理解と「実践力」を　短時間で効率的に身に付けることができます。

年末調整がはじめての方も、ベテランの方も、年末調整の流れや重要ポイントを本セミナーで効率よく押さえ、
繁忙期と重なる年末調整の準備を早めに進めましょう！

セミナー詳細

セミナーの特長

まず基本をしっかり学び、演習で実務に活かせる力を身につける――それがこのセミナーの目的です。

• 【基本＋演習】実際に手を動かす 演習型カリキュラム
• 【初心者も安心】年末調整の「しくみ」をやさしく解説！
• 【最新情報を網羅】 ベテランも注目の 2026年の重要改正点 を網羅！
• 【独自テキスト】年末調整の要点を凝縮、マニュアルとしても活用可
• 【実務資料つき】案内文・記入例・チェックリストをそのまま活用可能！
• 【特典動画つき】税理士による解説で、税務の理解が深まる！

このような方におすすめ

•  給与計算・年末調整の担当になりお困りの方
•  年末調整を基礎から学びたい方
•  年末調整の基本は理解しているが、イレギュラー対応に不安がある方
•  最新の税制改正点を踏まえた年末調整の対応方法を学びたい方
•  従業員からの質問にも対応できるよう、正確かつ効率的に年末調整を進めたい方
•  年末調整の知識を再確認したい方

※経験者の知識のブラッシュアップにもご活用いただけます
※今お使いの給与ソフトにかかわらず、ご参加いただけます。
※筆記用具、電卓をご用意ください。

カリキュラム

セミナー内容は次のとおりです。

第１部　年末調整のしくみ

まずは年末調整をじっくり「しくみ」から説明します。 根本的な「しくみ」を理解することによって、イレギュラーなケースにも対処できるようになります。

• はじめに～令和8年の改正
• 年末調整を行うわけ
• 年末調整の時期と対象者
• 年末調整の下準備
• 年末調整の手順と計算
  　・年末調整の流れ
      ・さまざまな種類がある「控除」
• 算出所得税額の計算
• 税額控除
• 住宅借入金等特別控除
• 年税額の計算と過不足の精算
  
  

第２部　問題演習～電卓による手計算で徹底理解！～

問題演習を、電卓を使用し実際に解いていただきます。自分の手で計算することにより、しくみから理解できるようになり、
「給与ソフトでは対応できない」イレギュラーケースも自分で判断でき、それが実務担当者としてのスキルアップに繋がります。

• 源泉徴収簿の作成と見方
• 扶養控除申告書など各申告書の確認
• 各種控除額の計算
• 年税額の計算、過不足額の精算
• 源泉徴収票の記載内容
• 設例2問
  　・途中入社の社員の場合は？
  　・アルバイト収入のある大学生の子を扶養している場合は？
  　・所得金額調整控除の対象となる場合は？
  　・社員の収入が1000万円を超えると配偶者控除はどうなる？
  　・23歳未満の扶養親族がいる場合の生命保険料控除はどう変わる？

など、さまざまなパターンの演習を繰り返すうちに、自然と理解が深まります。

第３部　年末調整後の処理

• 給与支払報告書の提出
• 源泉徴収票のみなし提出の特例

※質疑応答あり
※プログラム内容は変更になることがございます。あらかじめご了承ください。

受講者特典

１．特典動画「税理士による『税務上のポイント解説』」

特に問い合わせが多い「住宅ローン控除」など、実務上悩ましいポイントをピックアップし、税理士が深掘り解説。
合計所得金額の考え方や扶養控除等申告書の住民税に関する事項の書き方など、実務をさらに詳しく学べる動画です。

【特典動画の内容】

①所得の種類・合計所得金額について
②給与所得者の扶養控除等（異動）申告書における住民税に関する事項について
③住宅借入金等特別控除(住宅ローン控除)について ：
    様式・控除区分・源泉徴収票上の記載方法・借り換えやペアローンの場合の計算方法
④年末調整後の処理について：給与支払報告書、源泉徴収票のみなし提出の特例、電子提出義務化　　　ほか
　

２．2026年版　オリジナルの年末調整案内文や書類回収チェックリスト、書類記入例など、
　実務に役立つデータ（ダウンロード提供）

受講者の声

• 令和7年分の改正点を、丁寧に解説していただき、とてもわかりやすかった。
• 前年の復習と本年の改正を学べた。
• 今までなんとなくやっていた年末調整のことがよくわかった。
• 初めて年末調整の担当になり不安だったが細かく説明していただき理解できるまでになった。
• 練習問題と解説があり復習になった。質疑の時間もあって助かった。
• 気を付ける箇所をわかりやすく説明してもらえた。
• 法改正や法定調書のポイントも網羅され、実務に役立った。
• 毎年参加しているが、細かい改正も把握できて助かっている。
• 情報量が多いにもかかわらず、講義スピードがちょうどよく、集中して学べた。
• 受講前は長く感じるかと思ったが、内容が濃く、あっという間だった。
• 実務に直結する特典データや動画が充実しており、業務効率化に役立った。
• 今年初めて年末調整を担当するが、1日で全体像をつかめるようになった。
• 「考える時間」と「学ぶ時間」のバランスが良く、理解しながら進められた。
• 経験者でも改正点を毎年しっかり確認できるので安心して受講している。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　※受講者アンケートの自由記述欄より、一部内容を要約・抜粋しています。

講師紹介

鴛尾　清美 氏（おしお　きよみ）
株式会社ブレインコンサルティングオフィス　特定社会保険労務士

大手化粧品メーカー、法律事務所等に勤務。給与計算、年末調整、申告手続、社会保険手続などの実務経験を活かし、現在は、就業規則作成や人事評価制度、労務相談など行う。営業面でも活躍中。

<主な登壇セミナー>
「はじめての給与計算と社会保険の基礎セミナー」「定額減税Q&A読み解きセミナー」「令和6年分 年末調整&年調減税の実務と改正ポイント 総まとめセミナー」
「給与計算実務能力検定試験対策講座（1級）」がある。「給与計算実務能力検定　入門講座DVD」でも講師を務めている。

西本　佳子 氏（にしもと　よしこ）
社労士事務所Partner　所長　社会保険労務士

都市銀行や生命保険会社勤務後、会計事務所で「経理・給与・年調」のアウトソーシング業務を担当。平成17年より社労士事務所開業、給与計算・年末調整は20年以上実務を継続中、併せて平成21年より10年以上給与計算関係セミナーを継続中、累計受講者数5,000人以上。

<主な登壇セミナー>
「はじめての給与計算と社会保険の基礎セミナー」「はじめての年末調整実践セミナー」「給与計算業務品質向上セミナー」
「給与計算実務能力検定試験対策講座（1級）（2級）」「給与計算実務能力検定試験模擬試験講座（1級）（2級）」

※講師は変更になることがございます。あらかじめご了承ください。

特典動画講師

長谷川　昴 氏（はせがわ　すばる）

税理士
税理士法人ミナト パートナー　/　株式会社ミナト 取締役

明治大学経営学部在学中に公認会計士試験に合格。卒業後、有限責任監査法人トーマツに入社。
同法人にて、上場企業の会計監査、内部統制監査、未上場企業のIPO支援業務等に従事。
その後、税理士補助業務、経理業務を経験後、税理士として開業。
2026年6月より、株式会社ミナトの取締役及び税理士法人ミナトのパートナーに就任

受講料

※2025年度以降（2025年4月～）に開催の「はじめての給与計算と社会保険の基礎セミナー」を受講された方が割引対象となります。

開催概要